Kauf Und Verkauf Aktien Optionen Steuern

Wie wird der Verkauf meiner Aktien meine Steuern beeinflussen Frage: Wie wird der Verkauf meiner Aktien beeinflussen meine Steuern Verkauf von Aktien werden Ihre Einkommenssteuern beeinflussen. Wenn Sie durch einen Makler oder Finanzberater gehen. Er sollte in der Lage sein, die Steuerinformationen für Sie kurz zu erklären, aber es liegt immer noch in Ihrer Verantwortung, den richtigen Papierkram zur Hand zu haben. Wenn Sie eine Online-Brokerage-Website verwenden, dann müssen Sie sicherstellen, dass Sie alle Quittungen für den Kauf und den Verkauf der Aktien zu halten. Sie sollten jetzt planen, wenn Sie Aktien für Ihre Steuerrechnung verkaufen. Steuern auf den Gewinn aus dem Verkauf Wenn Sie Ihre Aktien verkaufen, werden Sie auf den Gewinn der Aktien besteuert. Wenn Sie an einem verlorenen verkaufen, können Sie einen Verlust auf Ihre Steuern beanspruchen. Aus diesem Grund müssen Sie einen Erhalt des Kaufs der Bestände behalten. Wenn Ihre Aktien geteilt haben, nehmen Sie Ihren Kaufpreis und teilen Sie sie durch die Anzahl der Aktien, die Sie jetzt haben, um den Wert zu bestimmen, der jedem einzelnen Bestand zugeordnet werden soll. Wenn Sie verkaufen, subtrahieren Sie den Kaufpreis vom Verkaufspreis. Das Ergebnis ist die Nummer, die Sie über Ihre Steuern melden. Kapitalgewinnsteuer Wenn die Zahl positiv ist, dann melden Sie einen Kapitalgewinn. Wenn Sie die Aktien gekauft und dann verkauft sie innerhalb eines Jahres des Kaufdatums, dann wird der Betrag zu Ihrem regelmäßigen Einkommen hinzugefügt und wird mit dem gleichen Satz wie Ihr Einkommen besteuert. Allerdings, wenn es mehr als ein Jahr ist, wird der Betrag bei der Kapitalgewinnrate besteuert, die niedriger ist als die meisten Einkommensteuersätze. Wenn Sie die Aktien für ein Jahr halten können, können Sie viel in Steuern sparen. Es ist möglich, sowohl langfristige als auch kurzfristige Gewinne im gleichen Steuerjahr zu verlangen. Melden eines Kapitalverlusts Wenn die Zahl negativ ist, dann melden Sie einen Kapitalverlust. Sie können auch einen Kapitalverlust auf Ihre Steuern geltend machen. Dies ist der Prozess hat sehr spezifische Richtlinien, die befolgt werden müssen. Du solltest mit einem Buchhalter darüber reden, wie man das auch beanspruchen kann. Sie benötigen noch die ursprüngliche Quittung für den Preis, den Sie gekauft haben, und dann den Eingang des Verkaufs, um zu zeigen, wie viel Sie verloren haben. Sie sollten dies tun, auch wenn Sie sie über Aktienoptionen an Ihrem Job kaufen. Warten ein Jahr zum Verkauf senkt Ihre Steuer-Haftung Wenn Sie versuchen, die Höhe der Steuern, die Sie zahlen auf Ihre Investition zu senken, ist es am besten, ein Jahr vor dem Verkauf der Aktien zu warten. Dies wird Ihre Steuerpflicht senken, während Sie von Ihren Aktien profitieren können. Wie Sie Ihre Aktien verkaufen, ist es wichtig, beiseite legen das zusätzliche Geld, das Sie auf Ihre Steuern für das Jahr zahlen müssen. Sie können einfach den Betrag festlegen, der durch Ihren Steuersatz bestimmt wird. Wenn es weniger als ein Jahr gewesen ist, dann müssen Sie beiseite legen den Prozentsatz, dass Sie auf der Grundlage Ihrer Halterung besteuert werden. Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass Ihre Steuer-Klammer kann auf der Grundlage dieses Geldes gehen. Wenn es ein Kapitalsteuersatz ist, beiseite legen etwa fünfzehn Prozent, um sicher zu sein. Halten Sie sorgfältige Aufzeichnungen von Ihren Aktienkäufen Es ist immer wichtig, Aufzeichnungen über Ihre Einkäufe von Aktien zu halten, damit Sie dann korrekt behaupten können dann auf Ihre Steuern. Das ist das Wichtigste, was du tun kannst. Halten Sie eine Kopie des ursprünglichen Kaufs, sowie den Verkaufspreis für jede Ihrer Aktien. Ihr Buchhalter kann Ihnen helfen, festzustellen, wie man Verluste und Gewinne in der besten Weise möglich ist. Wenn Sie nur einen Teil Ihrer Aktien verkaufen, können Sie immer noch Dividenden erhalten. Sie müssen alle Dividenden, die Sie auf Ihre Steuern bezahlt werden, melden. Das Unternehmen sollte Ihnen ein 1099-DIV schicken, das Sie verwenden können, um Ihre Steuern einzureichen. Suchen Sie professionelle Hilfe Wenn Sie über Ihre steuerliche Situation besorgt sind und wie viel Sie auf Ihre Steuern schulden, dann sollten Sie einen Buchhalter konsultieren. Ihr Buchhalter kann Ihnen helfen, festzustellen, wie viel Sie sollten abgesehen von der Verkauf von Aktien Dies wird es einfacher, wenn es kommt Zeit, um Ihre Steuern einreichen. Artikel gt Investieren gt Wie Kaufen und Verkaufen Aktienoptionen Wie Kaufen und Verkaufen Stock Optionen Der Handel mit Aktienoptionen ist bei Anlegern und Spekulanten immer beliebter geworden, da die aufgeführten Aktienoptionen in den frühen 1970er Jahren den Handel begannen. Aktienoptionen sind ein Finanzderivatkontrakt mit einem bestimmten Laufzeit - oder Verfallsdatum, einem Ausübungs - oder Ausübungspreis und einem Betrag, der für die Option Prämie gezahlt wird. Der Kauf von Aktienoptionen trägt nur das Risiko der Erstinvestition, da Kaufoptionen dem Käufer das Recht geben, aber nicht die Verpflichtung, den Bestand zu kaufen oder zu verkaufen. Verkaufsoptionen können auf der anderen Seite ein unbegrenztes Risiko für den Verkäufer haben, wenn der Verkäufer nicht mit einer Gegenposition in einer anderen Option oder in der zugrunde liegenden Aktie abgesichert ist. Kaufen von Anrufen und Puts Die Option, eine Aktie zu kaufen, ist als Call-Option bekannt. Der Kauf von Anrufen macht die einfachste und einfachste Art, Aktienoptionen zu handeln. Grundsätzlich wäre der Kauf eines Anrufs gleichbedeutend mit dem Kauf der Aktie zum Ausübungspreis plus dem Betrag, der in der Prämie bezahlt wird, dennoch, wenn die Option Käufer falsch ist auf die Richtung der Aktie, sie stehen, um nur die Prämie für die Option bezahlt zu verlieren. Die Strategie des Kaufs einer Put-Option besteht aus dem Gegenteil eines Call-Options-Kaufs und gewährt dem Käufer das Recht, die zugrunde liegende Aktie zu einem bestimmten Preis zu einem bestimmten Zeitpunkt zu verkaufen. Ein Put-Kauf wäre gleichbedeutend mit dem Kurzschluss der zugrunde liegenden Aktie. Der Vorteil des Kaufs von Optionen anstelle des Kaufs von Aktien besteht darin, dass, wenn der Käufer der Option falsch ist, dann der Betrag, der auf dem Optionskauf verloren geht, in der Regel nur ein Bruchteil des verlorenen Betrags wäre, wenn eine gleichwertige Position auf dem Bestand genommen wurde . Verkauf von Anrufen und Puts Während Kaufoptionen gibt dem Käufer das Recht, aber nicht die Verpflichtung zu nehmen oder liefern die zugrunde liegenden Aktien, Verkauf Optionen ist völlig entgegengesetzt. Durch den Verkauf eines Anrufs ist der Verkäufer verpflichtet, die zugrunde liegenden Aktien zum Ausübungspreis zu veräußern. Umgekehrt, durch den Verkauf eines Putts, ist der Verkäufer verpflichtet, die zugrunde liegenden Aktien im Streik nach Ablauf zu erwerben. Der Gegenwert für den Verkauf eines Anrufs ist die Kürzung der Aktie zum Ausübungspreis, während der Gegenwert für den Verkauf eines Puts den zugrunde liegenden Aktien zum Ausübungspreis kauft. Mit Kombinationen und gleichzeitig Kauf und Verkauf von Optionen für eine Preisdifferenz ist bekannt als Ausbreitung. Diese Strategie wird oft von anspruchsvolleren Optionen-Händlern eingesetzt und begrenzt in der Regel potenzielle Gewinne sowie Risiken. Die Idee besteht darin, eine Option zu kaufen und gleichzeitig einen anderen zu verkaufen, wenn der Spreizer eine Prämie oder eine Belastung erhält, wenn der Spreizer ein Differential bezahlen muss. Zeitaufschläge, auch bekannt als horizontale Spreads, beinhalten den Kauf einer Option in einem Monat und den Verkauf eines anderen, während vertikale Spreads den gleichzeitigen Verkauf von Optionen des gleichen Auslaufs mit verschiedenen Streiks beinhalten. So erhalten Sie gestartete Handelsoptionen Die meisten Börsenmakler erlauben ihren Kunden, börsennotierte Aktienoptionen zu handeln, wobei ein offenes Finanzkonto die einzige Voraussetzung ist. Dennoch trägt der Handel mit Aktienoptionen ein gewisses Risiko, da es sich um Verträge handelt, die auslaufen und nicht Eigenkapital. Ein gründliches Verständnis von Aktienoptionen wird dringend empfohlen, bevor man versucht, in einem Live-Konto zu handeln. Viele Online-Börsenmakler bieten eine Aktienoption Demo-Konto für Anfänger Händler, um sich mit dem Optionsmarkt vertraut zu machen, bevor sie ihre hart verdienten Bargeld begehen. Artikel gt Investing gt Steuer-Ramifikationen in Handelsoptionen Steuerliche Vermarktung in Handelsoptionen Ein besonders komplexes Risiko Beinhaltet Steuern. Wenn du wie die meisten Leute bist, verstehst du, wie die Besteuerung im Allgemeinen funktioniert. Wenn es um Optionen geht, aber ein paar spezielle Regeln gelten, die entscheiden können, ob eine bestimmte Strategie sinnvoll ist. Kapitalgewinne - steuerpflichtige Gewinne aus Beteiligungen werden kurzfristig oder langfristig aufgegliedert. Die normale Behandlung von Kapitalgewinnen wird durch Ihre Haltedauer bestimmt. Wenn Sie Aktien für 12 Monate oder mehr besitzen und dann verkaufen, wird Ihr Gewinn als langfristiger Gewinn oder Verlust behandelt, wobei ein niedrigerer Steueranteil angewendet wird als auf kurzfristige Kapitalgewinne (Gewinne auf Vermögenswerte, die weniger als 12 Monate betragen). Diese Regel gilt für Aktien und ist ziemlich einfach, bis Sie auch mit Optionen beginnen. Dann ändern sich die Kapitalgewinnregeln. Hier sind 11 Regeln für optionbezogene Kapitalertragsteuern: Kurzfristige Veräußerungsgewinne. Im Allgemeinen wird jede Investition, die Sie für weniger als 12 Monate halten, mit dem gleichen Satz besteuert wie Ihr anderes Einkommen (Ihr effektiver Steuersatz). Nach 2003 kann dieser Satz so hoch sein wie 35 Prozent. Die Rate soll im Jahr 2010 steigen, es sei denn, es werden weitere Rechtsvorschriften verabschiedet, um das zu ändern. Langfristige Kapitalgewinne. Für Anlagen, die für 12 Monate oder mehr gehalten werden, gilt ein günstiger Steuersatz. Der Höchstsatz von 15 Prozent auf langfristige Gewinne gilt für Nettoveräußerungsgewinne (langfristige Kapitalgewinne abzüglich kurzfristiger Kapitalverluste). Dieser Kurs dauert bis zum Ende des Jahres 2008, es sei denn, es werden zukünftige Revisionen gemacht, um die günstigen Raten dauerhaft zu machen. Konstruktiver Verkauf. Sie könnten besteuert werden, als ob Sie eine Investition verkauften, auch wenn Sie nicht tatsächlich einen Verkauf abgeschlossen haben. Diese konstruktive Verkaufsregel gilt bei Ausgleich von Long - und Short-Positionen in der gleichen Sicherheit. Zum Beispiel, wenn Sie kaufen 100 Aktien der Aktien und später verkaufen kurze 100 Aktien der gleichen Aktie, könnte es als ein konstruktiver Verkauf behandelt werden. Die gleichen Regeln könnten angewendet werden, wenn Optionen zur Absicherung von Aktienpositionen verwendet werden. Die bestimmenden Faktoren sind die Zeit zwischen den beiden Transaktionen, die Änderung der Preisniveaus und die endgültigen Ergebnisse beider Seiten in der Transaktion. Dies ist ein komplexes Gebiet des Steuerrechts, wenn Sie mit Kombinationen und kurzen Verkäufen beteiligt sind, sollten Sie mit Ihrem Steuerberater zu ermitteln, um festzustellen, ob konstruktive Verkaufsregeln für Ihre Transaktionen gelten. Waschen Sie den Verkauf. Wenn Sie Lager verkaufen und innerhalb von 30 Tagen wieder kaufen, gilt es als Waschverkauf. Unter der Waschverkaufsregel können Sie keinen Verlust abziehen, wenn 30 Tage nicht vergangen sind. Die gleiche Regel gilt in vielen Fällen, in denen Lager verkauft wird und innerhalb von 30 Tagen die gleiche Person verkauft ein in-the-money put. Kapitalgewinne für nicht ausgeübte Long-Optionen Steuern auf Long-Optionen werden in der gleichen Weise wie andere Investitionen behandelt. Der Gewinn ist kurzfristig, wenn die Haltedauer weniger als 12 Monate beträgt, und es ist langfristig, wenn die Haltedauer ein Jahr oder mehr beträgt. Die Steuern werden im Jahr beurteilt, in dem die Long-Position auf zwei Arten geschlossen ist: nach Verkauf oder Verfall. Behandlung von ausgeübten langen Optionen. Wenn Sie einen Anruf oder einen Put-Kauf erwerben und ausgeübt wird, wird die Netto-Zahlung als Teil der Basis auf Lager gehalten. Im Falle eines Anrufs werden die Kosten in der Bestandsaufnahme addiert und die Haltedauer der Aktie beginnt am Tag nach der Ausübung. Die Haltedauer der Option wirkt sich nicht auf die Veräußerungsgewinne aus. Im Falle eines langen Putts, das ausgeübt wird, reduziert der Nettokosten des Puts den Gewinn auf Lager, wenn der Put ausgeübt wird und der Vorrat verkauft wird. Der Verkauf von Aktien unter Ausübung eines Puts wird entweder langfristig oder kurzfristig abhängig von der Haltedauer der Aktie sein. Steuern auf Kurzanrufe. Prämie wird zum Zeitpunkt der Eröffnung der Short-Position nicht besteuert. Die Steuern werden im Jahr beurteilt, in dem die Position durch Kauf oder Verfall abgeschlossen ist und alle diese Transaktionen werden kurzfristig behandelt, unabhängig davon, wie lange die Optionsposition offen geblieben ist. Für den Fall, dass ein kurzer Anruf ausgeübt wird, wird der auffällige Preis plus Prämie die Grundlage für die durch die Ausübung gelieferte Aktie. Steuern auf kurze Puts. Prämie erhalten ist nicht besteuert, wenn die Short-Position eröffnet wird. Das Schließen der Position durch Kauf oder Verfall schafft immer einen kurzfristigen Gewinn oder Verlust. Wenn der Short-Put durch den Käufer ausgeübt wird, wird der auffällige Preis zzgl. Handelskosten die Basis für den Bestand durch Übung. Die Halteperiode der Aktie beginnt am Tag nach Ausübung des Kurzschlusses. Einschränkungen der Abzüge in Ausgleichspositionen. Die Bundessteuerregelungen betrachten Straddles, um Positionen zu verrechnen. Dies bedeutet, dass einige Verlustabzüge aufgeschoben oder begrenzt werden können oder günstige Steuersätze nicht zulässig sind. Wenn die Risiken durch die Eröffnung der Straddle reduziert werden, könnten sich vier mögliche steuerliche Konsequenzen ergeben. Zunächst könnte die Haltedauer zum Zwecke der langfristigen Kapitalgewinne ausgesetzt werden, solange die Straddle offen bleibt. Zweitens kann die Waschverkaufsregel gegen Stromverluste angewendet werden. Drittens konnten die laufenden Jahresabzüge aufgeschoben werden, bis eine gegenseitige Nachfolgeposition (die andere Seite der Straddle) geschlossen wurde. Viertens können laufende Gebühren (Transaktionsgebühren und Margin-Zinsen) aufgeschoben und auf der Basis der Long-Side-Seite der Straddle hinzugefügt werden. Steuerliche Behandlung von verheirateten Sätzen. Es ist möglich, dass eine verheiratete Put als eine Anpassung auf der Grundlage von Aktien behandelt werden, anstatt separat besteuert werden. Diese Regel gilt nur, wenn Sätze am selben Tag wie die Aktie erworben werden, und wenn die Put entweder ausläuft oder ausgeübt wird. Wenn Sie die Puts vor dem Verfall verkaufen, wird das Ergebnis als kurzfristiger Kapitalgewinn oder - verlust behandelt. Kapitalgewinne und Qualifikation von abgedeckten Anrufen. Die kompliziertesten der Sonderoptionsregelungen sind die Behandlung von Kapitalgewinnen auf Lager. Dies geschieht, wenn Sie abgedeckte Anrufe verwenden. Die Bundessteuergesetze haben qualifizierte abgedeckte Anrufe definiert, um festzulegen, wie die Bestandsgewinne behandelt werden, es ist möglich, dass ein langfristiger Kapitalgewinn kurzfristig umgerechnet werden kann, wenn ein unqualifizierter abgedeckter Aufruf vorliegt. Der folgende Abschnitt enthält die Details und Beispiele, wie die Qualifikation bestimmt wird. Bei jeder Art von Investition, wenn Sie einen Gewinn realisieren, ist das betrachtete Einkommen. Einkommen wird von der Regierung besteuert. Wie viel Steuer youll letztlich wind up zahlen und wenn youll zahlen diese Steuern variieren je nach Art der Aktienoptionen youre angeboten und die Regeln mit diesen Optionen verbunden sind. Es gibt zwei grundlegende Arten von Aktienoptionen, plus eine unter Berücksichtigung im Kongress. Eine Anreizaktienoption (ISO) bietet eine präferenzielle steuerliche Behandlung und muss den besonderen Bedingungen des Internal Revenue Service entsprechen. Diese Art der Aktienoption ermöglicht es den Mitarbeitern zu vermeiden, Steuern auf die Bestände zu zahlen, die sie besitzen, bis die Aktien verkauft werden. Bei der endgültigen Veräußerung der Aktie werden kurz - oder langfristige Kapitalertragsteuern aufgrund der erzielten Gewinne (Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem Kaufpreis) gezahlt. Dieser Steuersatz ist tendenziell niedriger als die traditionellen Einkommensteuersätze. Die langfristige Kapitalertragsteuer beträgt 20 Prozent und gilt, wenn der Mitarbeiter die Anteile mindestens ein Jahr nach Ausübung und zwei Jahre nach Erteilung hält. Die kurzfristige Kapitalertragsteuer entspricht dem ordentlichen Ertragsteuersatz, der von 28 auf 39,6 Prozent reicht. Steuerliche Auswirkungen von drei Arten von Aktienoptionen Super-Aktienoption Mitarbeiter-Übungsoptionen Ordentliche Einkommensteuer (28 - 39,6) Arbeitgeber erhält Steuerabzug Steuerabzug bei Arbeitnehmerausübung Steuerabzug bei Arbeitnehmerausübung Angestellter verkauft Optionen nach 1 Jahr oder mehr Langfristige Kapitalertragsteuer Bei 20 Langfristige Kapitalertragsteuer bei 20 Langfristige Kapitalertragsteuer bei 20 Nichtqualifizierten Aktienoptionen (NQSOs) erhalten keine Vorzugssteuerbehandlung. So, wenn ein Mitarbeiter Aktien (durch Ausübung von Optionen) kauft, wird er oder sie den regulären Einkommensteuersatz auf die Spanne zwischen dem, was für die Aktie bezahlt wurde, und dem Marktpreis zum Zeitpunkt der Ausübung zahlen. Arbeitgeber profitieren jedoch, weil sie in der Lage sind, einen Steuerabzug zu verlangen, wenn Mitarbeiter ihre Optionen ausüben. Aus diesem Grund verlängern die Arbeitgeber häufig NQSOs an Mitarbeiter, die keine Führungskräfte sind. Steuern auf 1.000 Aktien zu einem Ausübungspreis von 10 pro Aktie Quelle: Gehalt. Angenommen, ein ordentlicher Einkommensteuersatz von 28 Prozent. Der Kapitalertragsteuersatz beträgt 20 Prozent. Im Beispiel sind zwei Mitarbeiter in 1.000 Aktien mit einem Ausübungspreis von 10 pro Aktie ausgegeben. Man hält Anreiz-Aktienoptionen, während der andere NQSOs hält. Beide Mitarbeiter üben ihre Optionen auf 20 pro Aktie aus und halten die Optionen für ein Jahr vor dem Verkauf mit 30 pro Aktie. Der Arbeitnehmer mit den ISOs zahlt keine Steuer auf Ausübung, aber 4.000 in Kapitalertragsteuer, wenn die Aktien verkauft werden. Der Arbeitnehmer mit NQSOs zahlt eine reguläre Einkommensteuer von 2.800 bei der Ausübung der Optionen und weitere 2.000 Kapitalertragsteuer, wenn die Aktien verkauft werden. Strafen für den Verkauf von ISO-Aktien innerhalb eines Jahres Die Absicht hinter ISOs ist es, Mitarbeiterbesitz zu belohnen. Aus diesem Grund kann eine ISO quittiert werden - das heißt, eine nicht qualifizierte Aktienoption werden - wenn der Mitarbeiter die Aktie innerhalb eines Jahres nach Ausübung der Option verkauft. Dies bedeutet, dass der Arbeitnehmer die ordentliche Einkommensteuer von 28 bis 39,6 Prozent sofort bezahlen wird, im Gegensatz zu einer langfristigen Kapitalertragsteuer von 20 Prozent, wenn die Aktien später verkauft werden. Andere Arten von Optionen und Aktienplänen Zusätzlich zu den oben genannten Optionen bieten einige öffentliche Unternehmen Abschnitt 423 Mitarbeiter-Aktienkaufpläne (ESPPs) an. Diese Programme erlauben es den Mitarbeitern, Unternehmensaktien zu einem diskontierten Preis (bis zu 15 Prozent) zu erwerben und eine vorrangige steuerliche Behandlung auf die Gewinne zu erhalten, die bei der späteren Veräußerung erzielt wurden. Viele Unternehmen bieten auch Aktien als Teil eines 401 (k) Ruhestandsplans an. Diese Pläne erlauben es den Mitarbeitern, Geld für den Ruhestand zu beiseite legen und erst nach dem Eintritt in das Ruhestand zu besteuern. Einige Arbeitgeber bieten die zusätzliche Vergünstigung der Anpassung der Mitarbeiter Beitrag zu einem 401 (k) mit Firmenbestand. Mittlerweile kann die Aktie des Unternehmens auch mit dem Geld, das der Mitarbeiter in ein 401 (k) Ruhestandsprogramm investiert hat, erworben werden, so dass der Mitarbeiter ein Investmentportfolio laufend und kontinuierlich aufbauen kann. Besondere Steuererklärungen für Personen mit großen Gewinnen Die Alternative Mindeststeuer (AMT) kann in Fällen gelten, in denen ein Mitarbeiter besonders große Gewinne aus Anreizaktienoptionen realisiert. Dies ist eine komplizierte Steuer, also wenn Sie denken, dass es für Sie gelten kann, wenden Sie sich an Ihren persönlichen Finanzberater. Immer mehr Menschen werden betroffen. - Jason Rich, Gehaltsbeteiligte